退休規劃最常卡住的問題是「到底要存多少才夠」。所得替代率提供一個好用的起點：先算出退休後每月能領多少、占原本薪水幾成，缺口自然就浮現了。

💡 一句話解釋

所得替代率 ＝ 退休後每月可領的收入 ÷ 退休前的每月收入。 例如退休前月薪 5 萬元，退休後每月有 3 萬元收入，替代率就是 60%。它可以只算單一制度（如勞保年金），也可以把勞保、勞退、個人儲蓄加起來看。

🧮 用數字看懂：勞保年金能替代多少

勞保局的老年年金給付有兩種算法，擇優發給：

  • 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元
  • 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

其中「平均月投保薪資」是加保期間最高 60 個月的平均。假設小雯投保薪資一直在上限 45,800 元、年資 30 年：

  • 第一式：45,800 × 30 × 0.775% ＋ 3,000 ≈ 13,649 元
  • 第二式：45,800 × 30 × 1.55% ＝ 21,297 元（擇優採用）

替代率要看你實際的薪水：

退休前月薪 勞保年金替代率
45,800 元 約 46.5%
70,000 元 約 30.4%

因為勞保投保薪資有上限，薪水越高，勞保能替代的比例就越低，其餘得靠勞退個人專戶和自己的準備。

⚠️ 常見誤解

  • 「退休後花費會大幅下降」：通勤、治裝可能減少，但醫療、照護支出往往增加，許多規劃會以 6 到 8 成的總替代率作為參考目標。
  • 「勞保年金就夠用」：從上面的例子看，單靠勞保通常只能支撐一部分生活。
  • 「替代率只要算一次」：調薪、轉職、延後退休都會改變結果，建議每隔幾年重算。

👥 跟誰有關、什麼時候會用到

30 歲後開始有穩定收入、想估算退休缺口的人都該算一次。勞保局網站有老年給付與勞退的整合試算工具，可以輸入自己的資料。怎麼把缺口換成每月該存的金額，可以參考退休金缺口怎麼算。

🔗 延伸一句

所得替代率不是要嚇你，而是把「退休好像不夠」這種模糊焦慮，變成一個可以慢慢補的數字。

📚 參考資料

⚠️ 本文僅為資訊整理，不構成投資、稅務或法律建議，詳見免責聲明。