# 每日一詞｜所得替代率是什麼？退休後能領回幾成薪水

所得替代率是什麼？用勞保老年年金公式試算平均月投保薪資 45,800 元、年資 30 年每月可領多少，算出替代率並說明高薪族為何偏低，以及怎麼用勞退與自行投資補足缺口。

來源：[好日子指南｜funs.day：每日一詞｜所得替代率是什麼？退休後能領回幾成薪水](https://funs.day/daily/word/replacement-rate/)

發布日期：2026-10-23T00:00:00.000Z
更新日期：2026-10-23T00:00:00.000Z（pubDate）
語言：zh-Hant-TW

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退休規劃最常卡住的問題是「到底要存多少才夠」。所得替代率提供一個好用的起點：先算出退休後每月能領多少、占原本薪水幾成，缺口自然就浮現了。

## 💡 一句話解釋

**所得替代率 ＝ 退休後每月可領的收入 ÷ 退休前的每月收入。** 例如退休前月薪 5 萬元，退休後每月有 3 萬元收入，替代率就是 60%。它可以只算單一制度（如勞保年金），也可以把勞保、勞退、個人儲蓄加起來看。

## 🧮 用數字看懂：勞保年金能替代多少

勞保局的老年年金給付有兩種算法，擇優發給：

- 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元
- 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

其中「平均月投保薪資」是加保期間最高 60 個月的平均。假設小雯投保薪資一直在上限 45,800 元、年資 30 年：

- 第一式：45,800 × 30 × 0.775% ＋ 3,000 ≈ 13,649 元
- 第二式：45,800 × 30 × 1.55% ＝ **21,297 元**（擇優採用）

替代率要看你實際的薪水：

| 退休前月薪 | 勞保年金替代率 |
|---|---|
| 45,800 元 | 約 46.5% |
| 70,000 元 | 約 30.4% |

因為勞保投保薪資有上限，薪水越高，勞保能替代的比例就越低，其餘得靠勞退個人專戶和自己的準備。

## ⚠️ 常見誤解

- **「退休後花費會大幅下降」**：通勤、治裝可能減少，但醫療、照護支出往往增加，許多規劃會以 6 到 8 成的總替代率作為參考目標。
- **「勞保年金就夠用」**：從上面的例子看，單靠勞保通常只能支撐一部分生活。
- **「替代率只要算一次」**：調薪、轉職、延後退休都會改變結果，建議每隔幾年重算。

## 👥 跟誰有關、什麼時候會用到

30 歲後開始有穩定收入、想估算退休缺口的人都該算一次。勞保局網站有老年給付與勞退的整合試算工具，可以輸入自己的資料。怎麼把缺口換成每月該存的金額，可以參考[退休金缺口怎麼算](https://funs.day/posts/retirement-savings-gap/)。

## 🔗 延伸一句

所得替代率不是要嚇你，而是把「退休好像不夠」這種模糊焦慮，變成一個可以慢慢補的數字。

## 📚 參考資料

- 勞動部勞工保險局〈老年年金給付〉：https://www.bli.gov.tw/0019825.html
- 勞動部勞工保險局〈勞保年金之平均月投保薪資的計算方式〉：https://www.bli.gov.tw/0014052.html

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